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1급 38회 실기2번 부가가치세 매입세액안분 2010.11.05해당카페글 미리보기
안하는구나했고 답에도 그냥 25,000,000 입력이 있길래, 넘어가려고 했는데 500만원 이상일 경우에는 무조건 해줘야 한다고 생각나서요.. 공통매입세액이 25,000,000 원이면 3%인 750,000을 공제받지 못할 매입세액에 입력하는 것 아닌가 하고 문의...
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세금계산서 수령분 매입세액에 대해 질문드립니다. 2020.06.19해당카페글 미리보기
안녕하세요 소영쌤. 부가가치세 매입세액 계산시 세금계산서 수령분 매입세액을 일단 총액으로 적고, 공제받지 못할 매입세액을 따로 차감하는 방식으로 매입세액공제액을 구하는데요. 이때 세금계산서 수령분 매입세액에는, 확정신고기간이 지난후에 수령...
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전산세무2급 저녁반=>공통매입세액 재계산 51회 기출 2016.05.24해당카페글 미리보기
세액 4,000,000원)에 구입하였다. 이와 관련하여 제1기 부가가치세 확정신고시에 반영할 공통매입세액 재계산 내역을‘공제받지 못할 매입세액 명세서’에 반영하시오.(3점) 기 별 구독료수입 광고수입 총공급가액 2011.2기 10,000,000원 40,000,000원...
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부가가치세법 토지 매입세액 관련 2022.04.09해당카페글 미리보기
매입세액 서식을 보면 (1)세금계산서 수령분 매입세액 - (2)공제 받지 못할 매입세액 이런식으로 매입세액 공제액을 구하는데 토지 관련 부대비용은 (1)에 포함되었다가 (2)로 빼주는데 토지의 매입가액에 대해서는 아예 포함을 안해주는 것 같은데 정확한...
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38회 기출문제 실기2번 2기확정 부가가치세 신고서 작성 - 공통매입세액 안분 2010.11.05해당카페글 미리보기
안하는구나했고 답에도 그냥 25,000,000 입력이 있길래, 넘어가려고 했는데 500만원 이상일 경우에는 무조건 해줘야 한다고 생각나서요.. 공통매입세액이 25,000,000 원이면 3%인 750,000을 공제받지 못할 매입세액에 입력하는 것 아닌가 하고 문의...
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공통매입세액 안분계산 공식 2021.04.18해당카페글 미리보기
안녕하세요? 당사는 과세매출과 면세매출을 겸영하는 사업자로써 매 분기 부가가치세 신고때마다, 공통매입세액을 안분계산하여, 공제받지못할매입세액에 포함시키고 있습니다. 당사에서 사용하는 ERP의 공통매입세액 안분계산 메뉴에 들어가니까, 계산식...
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전산세무1급,46회 기출문제,공통매입세액 안분 2014.11.28해당카페글 미리보기
안녕하세요? [2] 기 입력된 자료는 무시하고 다음 자료에 의하여 2011년 1기 확정 부가가치세 신고 시 공제받지 못할 매입세액 명세서를 작성하시오. 자료의 매입액은 모두 부가가치세를 제외한 금액이고, 전액 세금계산서를 수취하였으며, 전표입력 및...
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기출 46회 (매입세액불공제내역) 2012.10.06해당카페글 미리보기
[1] 다음 자료를 보고 2011년 1기 부가가치세 확정신고시 공제받지못할 매입세액명세서(납부세액 재계산)를 작성하시오.(2010년 2기까지 납부세액 재계산은 올바르게 신고되었다.)(4점) 1. 과세사업과 면세사업에 공통으로 사용되는 자산의 구입명세 구 분...
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공통매입세액 안분관련하여.......... 2015.07.15해당카페글 미리보기
공통매입세액 처음해봐서요 ㅠㅠ 과세매출 4 : 면세매출 6 비율입니다. '불공' 입력하고, 공제받지못할매입세액명세서 작성 하시나요 ?? 그럼, 카드매입의 경우에는 어떻게 안분하나요? ㅠㅠ '불공' 으로 넣으면 신카매출전표등수령명세서에 안들어갈텐데...
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토지와 건물 매입하고 매입세액 서식작성할때요 2018.08.06해당카페글 미리보기
건물 매입300 감정가 토지70 건물30 으로 안분하면 토지210 건물90 나오잖아요 이거를 매입세액 서식작성할때요 세금계산서수취분 일반에 210 고정자산에90 공제받지 못할 매입세액에 210 이렇게 쓰면 안되는건가요?? 답안에 고정자산매입90만 써있네요