카페검색 본문
카페글 본문
-
의제매입세액에 대해서 문의 2004.09.22해당카페글 미리보기
보면 324쪽이죠 의제매입세액공제신청서를 작성하면 의제매입세액 총계란의 금액이 부가가치세신고서의 기타공제매입세액(10)란 및 의제매입세액(32)란에 자동반영된다..... 라고 있습니다... 제가 327쪽 실습문제를 그대로 따라 하였습니다.. 그런데...
-
대손세액공제와 변제대손세액의 처리 <손상익 세무사> 2004.10.07해당카페글 미리보기
제11호의3호 서식)와 [변제사실 증명서류]를 제출하고 당해 변제대손세액을 매입세액에 가산[부가가치세 신고서 서식 중 기타공제매입세액 명세에 기재]한다. 2) 변제대손세액에 대한 회계처리 사업자가 대손세액을 변제한 경우, 다음과 같이 회계처리를...
-
간이 > 일반 변경시 재고매입세액 공제 질문드려요 개정내용이요ㅠ 2013.03.05해당카페글 미리보기
간이에서 일반으로 바뀔때 재고매입세액 공제 계산시에요 상각자산 계산방법이 정우승 워크북 보니깐 취득가액 X 10/110 X (1-r X n) 인데 여기서 r 이 건물 10%, 기타상가자산 50% 개정되었더라구요 그러면 저기 n은 6개월단위로 해야되나요 아니면 1...
-
사은품을 매입했을땐 매입세액공제되나요?? 2008.04.21해당카페글 미리보기
여행사인데 사은품을 매입했어요. 금액은 90,909 / 9,091 인데.. 부가세 공제가 되나요?? 그리고 따로 회계처리할건 있나요?? 기타소득같은 처리를 해야하나요??
-
세금계산서 수취분중 매입세액을 공제받을 수 없는 경우는 어떤 경우? 2004.10.26해당카페글 미리보기
세금계산서 수취분중 매입세액을 공제받을 수 없는 경우는 어떤 경우가 있는가요? 예를 들면 접대비라든지.. 기타 다른 사항을 알고 싶습니다... 글구.. 카드 사용분은.. 이면 확인만 하면 일반 세금계산서랑 효력이 같지요? 회사 법인차량의 주유비는...
-
공제받지못할매입세액명세서.p.247-2번문제 질문이요. 2014.10.31해당카페글 미리보기
납부세액또는 환급세액재계산에서 경과과세기간에 건물,구축물은 3 기타자산은 2잖아요.. .왜 그런지 설명좀 부탁드릴께여ㅠㅠ 지금 강의를 다시 들을수가 없어서요ㅠ 14년 1기 확정신고관련 작성하는거고 건물 취득일:12년 7/22일 취득 왜 경과과세기간이...
-
일반과세자 의제매입세액공제 관련(빠른답변 부탁드립니다,.) 2010.04.23해당카페글 미리보기
사업자에는 음식점이 아닙니다. 면세매출은 전혀 없으며..면세매입이 존재합니다. 면세계산서와 시골에서 물건을 돈주고사와서...매입에 해당이 안된다구 하더라고요.. 음식점은 8/108 ..6/106 기타업종은 2/102라고 인터넷에 찾아보니까 있던데 기타업종...
-
의제매입세액 2011.04.02해당카페글 미리보기
의제매입세액공제신청서 작성할떄요. 그거 작성하구 나서 일반전표에서 부가세대급금 / 원재료(타계정) 그리고 부가세신고서 기타공제매입세액 란에 입력하잖아요. 근데 문제에서 부가세신고서 작성 하란말이 없으면 수동으로 입력안해도 되요?
-
31회 대손세액공제신고서 2009.04.07해당카페글 미리보기
400,000원이 입력되게 어떻게 하나요? 자세히 설명 부탁드립니다. 아무리 해봐도 1기확정란에는 대손세액 가감란에 -100,000 그리고 기타공제 매입세액 대손에 500,000만원이 나오는데 굵은 글씨로 해도 맞나요? 답을 보니 대손세액 가감란에 400,00...
-
부가세 신고시 활용할 수 있는 세액공제 관련 조항들 2005.01.03해당카페글 미리보기
세금계산서 관련 매입세액공제는 사업을 하시는 분들이라면 기본적으로 다 숙지하고 있는 것으로 보여진다. 그러나 기타의 매입세액공제에 관해서는 아직도 많은 분들이 알지 못하거나 애매하게 알고 있는 것 같아 이번 기회를 통해 자세하게 알아보고자...