카페검색 본문
카페글 본문
-
의제매입세액 질문 2021.09.20해당카페글 미리보기
예정신고기간에 공제받은 의제매입세액 2,000,000은 1기 의제매입세액 구하고 나서 빼줘야하는 것 아닌가요??! 답지에는 한도에서 빼는 것으로 나와있는데 잘 이해가 되지 않습니다 ㅠㅠ 설명해주시면 감사하겠습니다
-
의제매입세액공제 간단한 질문드려요ㅠ 2020.02.22해당카페글 미리보기
객세 문제인데요~ 의제매입세액공제 계산시에 예정신고 자료도 없고, 왜 예정신고분을 차감하지 않는지 모르겠습니다ㅜ 예정고지납부한 개인사업자의 경우에는 의제매입세액공제시에 예정신고시공제액을 차감하지 않아도 되나요? 만약에 그렇다면 그래도...
-
의제매입세액공제에 대해 질문드립니다. 2012.07.11해당카페글 미리보기
등을 공급받아서 얘를 과세 재화 등으로 공급해야 하잖아요? 그렇다면... 종업원에게 제공한 경우는 어찌되나요? 이게 의제매입세액공제 대상이 되지 않는 이유가 뭔지 궁금해요. 세법이 개정되어서 개인적공급인 경우, 매입세액불공제 항목이었다면 과세...
-
의제매입세액 전기 추징액 처리 2014.12.23해당카페글 미리보기
1. 전기이월분에 대한 의제매입세액 추징액을 당기분 의제매입세액과 상계하고 한도와 비교하시나요? 아니면 2. 당기의제매입세액과 한도를 먼저 비교하고 전기 추징분을 납부세액에 따로 가산하나요? 이승철 선생님 책은 1방식으로 되있긴한데 전에 풀어...
-
의제매입세액공제 여쭙니다. 2021.08.05해당카페글 미리보기
안녕허세요! 무더위 잘 보내시길 바랍니다. 선생님 페이지 799에 위에서 11번째 줄에 의제매입 세액 계선에서 제2기 예정신고기간 및 확정신고기간의 의제매입세액을 합한 것을 과세와 면세의 귀속이 확실치 않아 안분하는 26억/56억이 되어 있습니다...
-
Re:샘여~ 부가가치세 의제매입세액 공제시 회계처리(분개) 알려주세요 2004.10.13해당카페글 미리보기
부가가치세 의제매입세액과 관련된 회계처리.... 일단, 부가가치세법상 의제매입세액공제를 받기 위한 요건은 다음과 같다. 1. 난 사업자등록을 한 과세사업자이어야 하며, 2. 면세농산물, 축산물, 수산물, 또는 임산물 등을 원재료로 하여 과세되는 재화...
-
취득원가문제(의제매입세액) 2021.12.28해당카페글 미리보기
어치 매입하고 취득가액을 매입가액으로 계상. 이중 70%는 판매된 제품의 원재료로 사용됨. (의제매입세액은 공제한도초과x) 의제매입세액은 x2/102하여 40만원이고 1. 원재료로 잡은 40만원은 손금산입, VAT매입세액 선급금 손금불산입 까지는 알겠습니다...
-
의제매입세액 매출전표 처리시 2005.06.22해당카페글 미리보기
원재료 \30,900,000을 현금으로 구입하고 계산서를 교 부받았다. 동 건에 대하여 제2기 확정 부가가치세 신고시 의제매입세액 공제를 받는다 . 유 형 : 23.면세 거 래 처 : 207.강릉수협 분개유형 : 3.혼합 153.원 재 료 30,000,000 / 101.현 금...
-
제50회.이론기출문제:의제매입세액 공제 2014.12.22해당카페글 미리보기
답] ① ·공급시기가 속하는 과세기간이 끝난 후,20일 이내에 등록신청한 경우 그 과세기간내의 매입세액은 공제가능하다. ·개인 음식점의 의제매입세액 공제율은 8/108이다. ·월합계 세금계산서는 해당월의 말일자를 작성일자로 하여 다음달 10...
-
세법 고수님들..의제매입세액 문제 한문제만 도와주세요 2021.12.02해당카페글 미리보기
이 문제에서 6개월치 의제매입세액까진 잘 구했는데 예정신고기간 분 의제매입세액을 왜 저 한도에서 차감하는지 모르겠어요 6개월치 의제매입세액을 구하고 한도까지 고려한 후에 예정신고기간분을 차감해주는거 아닌가요?? 왜 이 문제에서는 한도에서...