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111회 확정답안(231202) 2023.12.18해당카페글 미리보기
서식에 종이발급 세금계산서 관련 가산세를 입력하는 란이 별도로 존재하지 않 으며, 62란을 지연발급 등, 64란을 미발급 등으로 표현하고 있으므로 “등”이라는 표현에 따라 1% 가산세율이 적용되는 62.지연 발급 등에 입력할 수 있을 것으로 판단되므로...
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Re:매출계산서.. 가산세 적용하나요? 2004.02.29해당카페글 미리보기
아래 세가지 항목에 대하여 모두 납부하셔야 됩니다. 1.매출처별세금계산서합계표미제출가산세 =공급가액 x 2/100 2.신고불성실가산세 =세액 x 10/100 3.미납부가산세 =세액 x 3/10,000 x 미납부경과일수
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매입 세금계산서도 신고 늦게 하면 가산세 붙나요? 2007.01.22해당카페글 미리보기
은행 공인인증서 구입한 세금계산서를 신고 안했거든요. 공급가액 4000원, 부가세 400원인데요. 10월 25일에 신고 못한건데...아니구요. 세금계산서 합계표 제출 불성실 항목에만 20원이 붙었어요) 매입도 세금이 붙나요? 매출의 경우만 붙는거 아닌가요...
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법인 1월매출, 3월 매입 세금계산서 누락 관련.. 2010.07.17해당카페글 미리보기
1월 매출 공급가 130,000,000 세액 13,000,000 3월 매입 공급가 6,525,790 세액 652,579 매입 누락은 가산세 없으니까 매출만 계산하면 되나요? 1. 세금계산서 합계표 불성실-지연제출 130,000,000*0.5%=650,000 2. 신고불성실 13,000,000*10%*50%=650,000...
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올 1월에 세금계산서 종이로만 발행했는데 2010.02.04해당카페글 미리보기
급히 질문 하나 드립니다. 저희는 정보통신공사업이구요, 매월 매출 건 수가 20건 정도 됩니다. 전자세금계산서 가산세 내년으로 유예됐다고하고 매출건수도 많지 않아 저희는 이번 1월달엔 전부 종이로 세금계산서를 발행했는데요, 세무소에서 전화가...
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매출세금계산서에 대해 질문입니다 2005.11.03해당카페글 미리보기
4 분기 부가세 신고도 다 끝났는데 매입업체에서 9월분 세금계산서를 처리를 안하고 있었다고 합니다. 저희는 매출로 신고를...해야합니다. 이럴때 저희 회사는 가산세를 내게 되는건가요? 만약 가산세를 낸다면 얼마나 내는건가요? 세액의 몇%인지 아님...
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6월 매출세금계산서를 지금 수정할시에 2015.12.09해당카페글 미리보기
거래처말로는 용역제공도 하지않았다고 합니다 구래서 이번달에 마이너스세금계산서를 끊으려고 하는데 가산세가있다고하는데 어떤 가산세인가요?~ 그리고 매출세금계산서는 용역이 제공된후에 끊는건데 거래처에서 용역이 제공되지도 않았다고 하고 돈도...
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영업팀에서 요청을 받고 매출세금계산서 발행시에 2010.01.18해당카페글 미리보기
영업팀에서 요청을 받고 매출세금계산서 발행해주고 있는데요... 구두상으로 얘기듣고 발행해주고있거든요... <==가산세유예로 인해 전자세금계산서 발행은 아직 시행하고 있지않습니다.2분기부터 시행하려구여;; 결산시기라 넘 바뻐서 ㅠㅠ 근데.. 이젠...
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Re:전자세금계산서 유예 - 가산세와의 관계 2010.01.08해당카페글 미리보기
전자로 발행을 하라는 것이였는데 유예가 되면서 발행을 해두 되고, 안해두 되는 것으로 되어 있습니다 즉 종이로 발행을 해두 되구, 전자세금계산서로 발행을 해두 된다는 거죠~ 그리고 10일까지 전송에 대한 부분인데요.. 10일까지 전송이라는 것은 회사...
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세금계산서 관련 가산세 암기! 2021.11.19해당카페글 미리보기
세금계산서 관련 가산세 암기! 전산세무2급 기출문제 미발급 2% (종이발급1%완화,이것만 수동계산 ex,96회) 지연발급 1% 지연수취 0.5% 지연전송 0.3% (92회)