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18.부가-공제받지못할매입세액 내역 2016.05.13해당카페글 미리보기
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Re: 2024년 부가가치세 부속서류 백데이터(8682)-첫번째 [ 정답이미지 ] 2024.03.07해당카페글 미리보기
05. 수출실적명세서 ] ================================================================================================= [ 06. 공제받지못할매입세액명세서...
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일반과세자 부가세신고서 작성요령 - 3. 매입세액(공제받지 못할) 2003.07.06해당카페글 미리보기
공제받지 못할 매입세액 ● 기 재 요 령 ⑬ 교부받은 세금계산서의 매입세액 중 공제받지 못하는 매입세액, 과세사업과 면세사업에 공통으로 사용된 공통매입세액 또는 대손처분받은 세액이 있는 사업자가 기재하며, 2장앞쪽 합계란의 금액과 세액을 기재...
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112회 확정답안(240204) 2024.02.20해당카페글 미리보기
수동분개 입력) 하여야 합니다. ⑩ 앞선 문제의 답안에 영향을 받는 DATA가 연결되는 문제는 앞의 문제가 틀렸다고 해도 각자 본인의 DATA에 의하여 뒤에 나오 는 문제를 제시한 대로 정확하게 입력하였다면 문제를 풀 수 있는 능력이 있다고 보아 정답...
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[부가세] 11. 세금계산서를 제때 받지 않으면 매입세액을 공제받지 못할 수도 있다 2004.04.21해당카페글 미리보기
방문일 씨는 과세기간이 다른 2002년 8월에 세금계산서를 교부받았기 때문에 매입세액 공제를 받지 못한 것이다. 또한, 매입세액을 공제받을 수 없는 데도 이를 공제하여 환급신청을 하였으므로 신고불성실가산세 1천만원까지 부과된 것이다. 위에서 보는...
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아래2841번글 매입세액공제..보충하는 글입니다. 2006.07.29해당카페글 미리보기
10,110,000 (2) 신용카드매출전표 등 매입세액 300,000 ------------------------------------------계 10,410,000 (3) 공제받지 못할 매입세액 (3,000,000) ------------------------------------------- 매입세액 공제액 7,410,000 =========== (부연...
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Re:현금영수증 매입세액 공제에 대하여 2006.09.28해당카페글 미리보기
카드사용 주체의 개인적 용도로 구매한 것 등 당해 매입세액이 같은법 제17조 제2항의 규정에 의한 공제받지 못할 매입세액에 해당하는 경우에도 공제할 수 없는 것입니다. 신용카드로 물품구입시 부가세매입세액 공제대상 요건을 정리하면 다음과...
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Re:공통매입세액에 대한 분개.. 2003.08.17해당카페글 미리보기
그외불공은 대급금이 없구여... 자..그럼...대개 당기 면세공급가액비율만큼 공제받지 못할세액으로 매입세액에서 차감하죠?? 그거...바로 공통매입세액불공제분(공제받지못할세액,면세분)은 잡손실로 처리하면 맞지요~~ 음.. 예수대급금정리는 글케하고요...
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직원 및 거래처 지급 목적으로 선물 구입시 매입세액공제 가능 여부 2014.11.07해당카페글 미리보기
일부는 종업원 선물 분인 경우 세금계산서를 한 장으로 수취한 경우라 하더라도, 접대비 관련 매입세액은 매입세액 불공제 처리 및 공제받지 못할 매입세액명세(접대비관련에 기재)를 제출하여야 할 것입니다. 한편, 종업원 선물 분에 대하여는 매입세액...
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부가가치세신고서 작성시 유의사항2(매입세액)| 2016.01.19해당카페글 미리보기
예정신고누락분 (12) 매입자발행 세금계산서 (13) 그 밖의 공제매입세액 (14) 합계(10)+(11)+(12)+(13)+(14) (15) 공제받지 못할 매입세액 (16) 차 감 계 (15)-(16) (17) ㉯ 납부(환급)세액 (매출세액㉮-매입세액㉯) ㉰ (10)~(11) 세금계산서 수취분 발급...