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54회 전자세금계산서발급세액공제(경감공제세액) 질문 드립니다. 2013.06.06해당카페글 미리보기
300,000 매입세액 세금계산서수취분 일반매입 60,000,000 6,000,000 고정자산매입 10,000,000 1,000,000 기타공제매입세액 신용일반매입(39) 4,000,000 400,000 공제받지못할매입세액(48) 5,000,000 500,000 경감공제세액 전자세금계산서발급세액공제(53...
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매입세액명세서작성 중 질문 2012.03.01해당카페글 미리보기
가치세 확정신고 자료 중 과세사업과 면세사업에 공통으로 사용되는 원재료 매입액에 관한 공통매입세액 내역이다. 아래자료를 이용하여 공제받지 못할 매입세액명세서를 작성하시오.(데이터를 불러오기 하지 말고 직접 입력해서 작성하시오)(6점) (1...
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Re:대손세액공제신고서(50회) 잘 이해가 안되서요.. 2012.05.26해당카페글 미리보기
반영된다. 2) 공급 받는자(매입자) ① 대손처분받은세액 부속서류 작성없이 부가가치세 신고서상 ⑯공제받지못할 매입세액 중에 ㊿대손처분받은세액 란에 직접 입력한다. ② 변제대손세액 대손세액 공제 신청서에 [대손변제]화면상에 관련내역을 입력하면...
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불공(공제받지못할세액)설명좀 해주세요 2006.12.22해당카페글 미리보기
매입매출전표입력에 유형란에 보면 매출에 영세랑 불공이 있는데 영세화 불공의 차이는 무엇이며.불공이 정확히 에를 들어 어떤 것이 있는지 말씀해 주세요~~
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Re:매입세액불공제내역 작성에서.... 2007.05.21해당카페글 미리보기
내역을 작성하시게 되면 부가가치세 신고서에 매입세액 중 공제받지 못할 매입세액에 반영이 됩니다.^^ 일반전표입력을 할때요...되는건가요. 자꾸 깜빡하고 무조건 대변 차변으로 분개를 하네요. 차) 차량운반구 1,000,000 / 잡손실 200,000 대) 현금...
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분개문의드려요 2008.10.24해당카페글 미리보기
분개시 기타매출세액 세금과공과 754.098 /부가세예수금 754.098 부가세예수금3.576.708 /부가세대급금3.576.708 부가세예수금3.576.708 /미지급금3.576.708 그럼 공제받지못할매입세액 분개는 세금과공과 20.000 /부가세예수금 20.000 이렇게 해야 하나요...
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40회 공제받지못할매입세액명세서요. 2009.10.10해당카페글 미리보기
2] 다음 자료를 보고 2009년 2기 부가가치세 확정신고시 납부세액재계산을 위한 공제받지못할매입세액명세서를 작성하시오.(4점) • 과세사업과 면세사업에 공통으로 사용되는 자산의 구입내역 계정과목 취득일자 공급가액 부가가치세 비고 토 지...
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간이과세자가 받을 수 있는 부가가치세 세액공제들 2006.01.06해당카페글 미리보기
매입세금계산서 등에 기재된 매입세액 × 당해 업종의 부가가치율 ※ 법17 ②의 공제받지 못할 매입세액은 세액공제 적용이 되지 않는다. ☞ 공제받지 못할 매입세액 해설보기 ▶ 부가가치율이 다른 업종을 겸영하는 경우 업종별 실지 귀속에 의하며, 구분...
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Re:제 5장 매입세액 기출문제 2011.09.22해당카페글 미리보기
공제받지 못할 매입세액 45-15. 현행 부가가치세법상 매입세액으로 공제가 가능한 것은? ① 세금계산서 미수취 관련 매입세액 ② 사업과 직접 관련이 없는 지출에 대한 매입세액 ③ 접대비 및 이와 유사한 비용의 지출에 관련된 매입세액 ④ 매입자발행...
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분개에 대한 질문입니다. 2004.12.21해당카페글 미리보기
8,870,272 차감계 : 32,403,254 납부할 세액 : 19,294,370 이잖아요 여서 분개 부가세 예수금 32,403,254/부가세 대급금 32,403,254 부가세 예수금 19,294,370/현금,보통예금 이렇게 한담에...공제받지 못할 매입세액분개는 어떻게 되나요??꼭 좀 갈켜...