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부가세신고- 매입세액불공제내역 작성법 2009.04.21해당카페글 미리보기
공급가액 : 13.906.160 세액 : 1.390.416 총금액은 : 15.296.576입니다 이경우 매입세액불공제내역에서 (tab)을 누르면 입력창...도움좀 주세요 1. ( ) 산식 면세관련 매입세액 면세공급가액 공통매입세액 x --------------- 총공급가액 2. 계산내역...
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매입세액 불공제 사유에 관련된 질문입니다~~ 2007.01.28해당카페글 미리보기
고기를 사서 조리를 해서 포장해서 파는 과세를 겸업으로 하는 업체가 있습니다. 이렇게 과세와 면세를 겸업하는 업체는 매입세액 안분계산을 해주는 걸로 알고 있습니다. 매입세금계산서에 대한 부분만 안분 계산해주면 되는것인지 아니면 매입계산서도...
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Re:토지관련매입세액 부가세 불공제(참조하세요) 2005.10.07해당카페글 미리보기
무궁한 발전을 기원합니다. ; 귀 상담의 경우 당해 관련 매입세액이 토지구입과 부지조성 관련인 경우 당해 사유로 불공제 매입세액에 해당하는 것으로 판단됩니다. ; * 부가46015-2429, 1997.10.25 아파트 및 상가를 신축하기 위하여 기존 건물을 철거...
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25회기출 매입세액불공제관련문제 질문 2006.12.01해당카페글 미리보기
당해 2006년 2기 확정신고시 동 기계장치의 구입과 관련하여 불공제되는 매입세액을 구하기 위해서 공제받지 못할 매입세액 명세서를 작성하라. 단, 공통매입세액은 10월 20일에 매입한 기계장치뿐이다.(3점) < 과세기간별 공급가액 > 2006.1.1-3.31...
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Re:28회 매입세액 불공제 문제 2007.09.01해당카페글 미리보기
재화를 공급하는 경우에는 직전 과세기간의 공급가액으로 안분계산한다. 질문 2] 직전 과세기간의 공급가액으로 하면 총공통매입세액 × 면세공급가액 / 총공급가액으로 150만 × 280/700으로 계산하지 않는지? (이해가 잘 되지 않네요. 아는 분 답변 부탁...
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매입세액 불공제 2021.04.21해당카페글 미리보기
가동되는 시점(2022년 하반기)에 차)토지 1,877,000 / 대)건설중인자산 1,877,000 으로 본계정대체를 할 예정입니다. 이 경우, 이 거래의 부가세 \187,700은 불공제 사유를 토지의 자본적 지출관련으로 하여, 매입세액불공제로 부가세 신고를 해야하나요...
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기출 46회 (매입세액불공제내역) 2012.10.06해당카페글 미리보기
150,000,000원 300,000,000원 240,000,000원 면세사업 250,000,000원 200,000,000원 360,000,000원 질문) 매입세액불공제내역서 공통매입세액정산에서 입력을 해야하는거 같긴한데...뭘 어디에 얼마를 입력을 해야 하는지 답지를 봐도 이해가 안되네요...
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매입세액불공제 항목 2005.10.01해당카페글 미리보기
매입세액불공제 항목을 미리 알아두자 다음의 매입세액은 비록 세금계산서를 수취하여도 부가가치세 신고시 매입세액공제를 받을 수 없다. 1. 세금계산서 미수취·부실기재·허위 : 세금계산서를 교부받지 않았을 때, 필요적 기재사항을 기재하지 않았을...
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부가세 매입세액불공제관련 질문 2017.12.19해당카페글 미리보기
위의 문제에서는 매입세액불공제액에 토지는 포함시키지 않았는데 그 이유가 토지는 애초에 면세이기 때문에 공제 불공제를 논하지 않는거라고 하더라구요? 근데 여기서는 왜 매입세액불공제란에 면세사업에 관련된 걸 적어둬야하나요?? 너무 헷갈립니다...
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Re:37회 기출문제(매입세액불공제내역) 2009.10.02해당카페글 미리보기
과세 및 면세 겸영사업자)의 2008년 2기 예정 부가가치세 신고시 부가가치세 신고부속서류 중 공제받지 못할 매입세액명세서(매입세액불공제내역)을 작성하라. 단, 아래의 매출과 매입은 모두 관련 세금계산서 또는 계산서를 적정하게 수수한 것이며, 과세...