카페검색 본문
카페글 본문
-
Re:부동산임대공급가액명세서 & 공제대상여부 & 부가세수정신고.. 2005.10.07해당카페글 미리보기
1기 부가세 확정신고시 누락된 자료를 추가로 전표입력하여 수정신고 및 납부 해야 한다. 수정신고서를 작성하시오. * 수정신고 납부일은 2005년 8월 5일이다. 답변> 기간 입력시 2005년 1기 확정신고에 대한 수정신고이므로 2005년 4.1~2005년 6.30 추가...
-
일반과세자 부가세신고서 작성요령 - 2. 과세표준 및 매출세액란(예정신고 누락분) 2003.07.06해당카페글 미리보기
신고한 납부(초과환급)세액 × 5/100 - 납부불성실 가산세 : 무·과소 납부세액 × 납부기한의 다음날부터 자진납부일 전일...영세율 ▶ 세금계산서 교부분 - 세금계산서합계표 지연제출 가산세 : 공급가액의 5/1,000 (법인은 10/1,000) - 영세율과세표준...
-
부가세신고시 유의해야 할 사항입니다. 2006.10.19해당카페글 미리보기
대책 부가세 신고시 매출 및 매입세금계산서를 임의로 조절하여 부가가치세를 낮추려는 불법행위에 대한 국세청의 사후관리가 강력하다. 특히, 매입세금계산서가 가공 또는 위장거래로 수수한 것으로 판명될 경우 매입세액 불공제는 물론, 소득세 및...
-
Re:부가세신고서 작성하는 것중에서~ 2010.03.25해당카페글 미리보기
신고 누락분을 확정신고기한 전에 수정신고 하는 경우 신고불성실 가산세는 50% 경감되며, 세금계산서합계표 관련 가산세는 지연제출 가산세(공급가액의 5/1,000)기 적용됨(징세과-1092) ▶ 신고불성실 가산세는 매출세액에서 매입세액, 의제매입세액...
-
부가세 수정신고 질문 드립니다~ 2011.04.28해당카페글 미리보기
확정때 누락된 매출세금계산서에 대한 부가세 수정신고납부를 2011년 3월 31일날 예정때 하였습니다. 분개를, 부가세예수금000...어떠한 분개가 선행되어야할 것 같은데요. 어떻게 분개해주면 될까요? 그리고 지연신고가산세에 대한 분개도 해줘야하나요...
-
부가세 수정신고 질문 드립니다~ 2011.04.28해당카페글 미리보기
000으로 해뒀는데요. 이렇게 분개를 해놓으면 부가세예수금 장부에 수정신고납부금액 만큼 마이너스가 뜨는데요. 제 생각에는...것 같은데요. 어떻게 분개해주면 될까요? 그리고 지연신고가산세에 대한 분개도 해줘야하나요? 만약 2기 확정때 매입세금...
-
세무회계 제13강(5,29화) 세금계산서실무, 부가가치세 신고납부 2012.05.25해당카페글 미리보기
하거나 지연전송하는 경우 가산세 있음(전송하면 0.1%, 이때 까지도 전송안하면 0.3%가산세) 전자세금계산서 전송시기: 발급일은 다음날(부령 53의2, 2012.7.1이후 적용). 금요일발행하면 토요일에 전송해야 하나? 월요일 전송가능 ④매입자는 종이세금...
-
부가세 수정신고시 분개 시점을 알고 싶어요. 2004.02.06해당카페글 미리보기
해서 맞추고 달은 원래 달에 맞춰야 하는건지... 그리고 부가세 예수금 잔액을 보통 다음 년도 1월 25일날 낼 금액으로 해서...맞춰 낸게 아니라 띄엄띄엄 가산세 붙여서 세무서에서 날라오는 납부서로 지연납부를 했더라구염. 금액두 하나두 안맞고...다...
-
부가세 누락자료 입력은 어디에 하나요?" 급" 2003.11.28해당카페글 미리보기
자료 부가세 예정신고 누락분은 탭키 치고 들어가서 금액 5,000,000 세액 500,000 매입 계산서 금액을 지우고 (원래 입력된 금액이 10,000,000이라면) 10,000,000+4,000,000=14,000,000으로 넣어야 하나요. 금액 14,000,000 세액 1,400,000 근데 의문사항...
-
부가세 수정신고,감가상각자산 관련 질문 드립니다~ 2011.04.28해당카페글 미리보기
000으로 해뒀는데요. 이렇게 분개를 해놓으면 부가세예수금 장부에 수정신고납부금액 만큼 마이너스가 뜨는데요. 제 생각에는...것 같은데요. 어떻게 분개해주면 될까요? 그리고 지연신고가산세에 대한 분개도 해줘야하나요? 기계장치,건물,차량운반구...