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계약 해제에 따른 수정세금계산서 2012.03.30해당카페글 미리보기
공급가액)와의 정산차액에 대하여 「부가가치세법 시행령」 제59조 제3호의 규정에 따라 해지된 날을 작성일자로 하여 수정세금계산서를 교부하는 것이다. ※ 해제(解除)라 함은 민법상 계약당사자의 일방적인 의사표시에 의하여 유효하게 성립된 계약의...
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방산업체 지정이 취소된 경우 기 발급된 세금계산서의 수정발급 여부 2014.03.20해당카페글 미리보기
추가로 공급하고 2,972백만원 수령(공급가액 2,702백만원, VAT 270백만원, 영세율 적용대상임에도 부가가치세를 포함하여 세금...계산서를 발급한 후에 방산업체 지정이 취소된 경우 당초 발급한 세금계산서에 대하여 수정신고를 하여야 하는지 여부...
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공급받는 자를 정정하여 수정세금계산서 발급시 지연발급(수취) 가산세 부과 여부 2014.09.18해당카페글 미리보기
납부한 경우 ○ 부가가치세법 기본통칙 22-0-8【 수정세금계산서에 대한 미발급 가산세 】 사업자가 세금계산서를 발급한 후 당초의 공급가액에 더하거나 빼는 금액이 발생한 경우 수정세금계산서를 발급하지 아니하거나 발급한 분에 대한 매출처별세금...
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영세율세금계산서 수정신고시 가산세 관련... 2009.09.28해당카페글 미리보기
계산서(공급가액 8,000,000원, 세액 800,000원)가 이중으로 신고되어 매입세액을 과다하게 공제받은 사실을 확인하였다. [답] 매입매출전표입력 1. 4월 8일 유형: 11 과세(키컴:매출111) 거래처: (주)제일전자 분개: 외상 (차) 외상매출금 11,000,000원...
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수정전자세금계산서 발급 2021.02.24해당카페글 미리보기
경리담당자가 착오로 매출전자세금계산서를 \7,700,000(부가세 포함)으로 발급하였습니다. 이에 제조법인A의 경리담당자는 수정전자세금계산서를 발급해주기를 요청하였고, 거래처B의 경리담당자가 수정발급사유를 공급가액 변동으로 하여 -\6,600,000...
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수정전자세금계산서 2010.12.28해당카페글 미리보기
저희는 Bill36524로 전자세금계산서 발행을 하는데요.. 예를 들어 최초 세금계산서 발행일자가 12월 24일 공급가액이 \300,000원이라고 가정했을 때 공급가액이 \270,000으로 변동이 생겨 12월 27일 수정전자세금계산서를 발행할 경우 \-30,000에 대해...
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세금계산서 공급가액합계 (월별)금액입력하면 자동수식 함수 부탁합니다, 2015.10.16해당카페글 미리보기
15년3분기.xls 월별 공급가액 입력하면 위에 공급가액 합산에서 (월별 합계 자동 함수 수식 부탁합니다.) 현재사용수식 =SUM(I6:I30) 쓰고있는데 월별 수정해야했어 공급가액 합산에서 월별 자동 함수 알려주세요...
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수정세금계산서 질문드립니다. 2012.11.12해당카페글 미리보기
상회에 원재료(공급가액:100,000 세액:10,000 공급대가:110,000)를 공급하였는데 경리담당자의 실수로(공급가액:1,000,000 세액...이렇듯 공급가액과 세액이 잘못적혀 국세청에 신고완료된 세금계산서에 대하여 수정세금계산서가 발행이 가능할런지요...
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수정전자세금계산서 2014.07.18해당카페글 미리보기
세금계산서를 수취하였습니다. 그러나 전부 반품하였습니다. 이 거래에 대해여 반품을 한 6월 26일날에 수정전자세금계산서가 아닌 '전자세금계산서'로 공급가액 -131,300 / 부가세 -13,130 하여 -144,430원의 전자세금계산서를 수취하였습니다. 근데 원칙...
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수정전자세금계산서 2014.07.18해당카페글 미리보기
세금계산서를 수취하였습니다. 그러나 전부 반품하였습니다. 이 거래에 대해여 반품을 한 6월 26일날에 수정전자세금계산서가 아닌 '전자세금계산서'로 공급가액 -131,300 / 부가세 -13,130 하여 -144,430원의 전자세금계산서를 수취하였습니다. 근데 원칙...