카페검색 본문
카페글 본문
-
세무회계 연습/ 부가세/ ch 3 16번/ 매입처별 세금계산서 합계표 가산세 2024.07.23해당카페글 미리보기
안녕하세요 문제 16번에 수정신고시 매입처별 세금계산서 합계표를 제출하였지만 매입세액도 공제해주고 가산세도 적용하지 않는다고 하는데 공급자의 T/I 나 매출처별 세금계산서 합계표는 확정신고기한이 지난 경우 즉, 수정신고 하는 경우에도 미제출...
-
세무회계 부가가치세 ( 매입세액공제+가산세+세금계산서 지연발급 관련) 질문있습니다!! 2022.10.20해당카페글 미리보기
간주공급 원가5,000,000 까지는 이해가 됐습니다 ! 세금계산서 후발급 가산세는 (2)에만 지연발급 1% 까지도 이해됐어요 그런데...정분 1,000,000 (자료 4내용) 밑에 (1) 내용이 - 매입세액 불공제 접대비 관련 0.3으로 차감되어야하는것 아닌가요? 근데...
-
혹시 회계사님, 세무사님 계신가요? 세금계산서나 부가세 관련 질문있어요ㅠ 2024.05.31해당카페글 미리보기
회계팀에서 일하고 있는데 현장에서 올라온 4월 매입 세금 계산서를 확인하고 있습니다. 그런데 한 업체에서 23년 4월30일로...사항착오정정으로 23년 (-)치고 24년 4월로 수정하면 가산세가 나오는가요? 24년 4월로 발급한걸 기재사항착오정정으로 할...
-
부가가치세 p.57 49번 (전자세금계산서 의무발급사업자) 2024.03.15해당카페글 미리보기
자료내에 주어져 있나요? 저는 문제를 풀 때 그냥 일반적인 세금계산서 발급대상자로부터 세금계산서를 발급받고 매입세액공제를 받았다고 해석했습니다. (매입세액을 구하는 문제이므로 지연수취가산세 0.5%는 알고있었지만 생략했습니다.) 감사합니다...
-
항상 감사드립니다. 전자세금계산서 발급에 대해 문의드립니다 2024.01.03해당카페글 미리보기
대해 문의드립니다 학교에서 공영주차장을 임대하고 사용료를 받고 있는데, 작년 7월에 사용료를 받고 전자세금계산서를 발급했어야했는데 누락이 되어 지금 발급하려고 하니 (지연발급) 공급가액의 가산세 1%를 내야한다고 합니다. 근데 공급가액이 워낙...
-
1기예정 매입세금계산서누락 가산세좀 알려주세요 2012.10.08해당카페글 미리보기
600,000/세액60,000 거래처에서 저희에겐 자료를 안주고 거래처만 매출신고를 했다고 합니다. 매입세금계산서누락은 가산세가 없다고 하는데 부가세 전송시 가산세입력을 하라고 하네요 더존아이플러스를 사용하고 있구요. 부가세신고서 24번 항목에서 tap...
-
[구의동세무사/구의역세무사/강변역세무사/광진구세무사/세무사] 전자세금계산서 의무발급 2023.08.22해당카페글 미리보기
200원씩, 연간 1백만원을 한도로 부가세 세액공제가 적용됩니다~ 반면에, 전자세금계산서 의무발급대상자가, 전자세금계산서를 미발급하는 경우에는 발급자(매출자)는 가산세(2%)를 부담하고, 수취자(매입자)는 매입세액공제를 받을 수 없고, 전자세금...
-
매입세금계산서 누락시 가산세 2008.09.23해당카페글 미리보기
맡고 처음으로 가산세 계산을 하게 되었는데요... 좀 도와주세용~~^^* 6월달 확정신고때 매입세금계산서를 하나 누락시켰는데요.. 수정신고를 하려고 합니다... 가산세는 어떤게 붙는지 궁금하고... 어떻게 계산하는지도 궁금합니다.... 그리고 신고할때...
-
매입세금계산서 누락시 가산세가있나요? 2011.02.11해당카페글 미리보기
2010년도 9월로 발행된 매입세금계산서를 누락 시켰어요. 금액은 1,000,000+100,000=1,100,0000원 이구요. 회계사무실에서 처리해주기는 하는데요. 좀 알고싶어서 ㅎ 인터넷에서 찾아보니 매입세금계산서 경정청구시 가산세가 없다라고 하던데. 회계사무실...
-
세금계산서 관련 세무 2023.06.26해당카페글 미리보기
기간에 대한 확정신고기한까지 세금계산서를 발급받으면 매입세액을 공제하되, 지연수취가산세(공급가액의 0.5%)를 부과합니다...과거에는 공급시기가 속한 과세기간에 대한 확정신고기한이 지난 후 세금계산서를 발급한 경우에는 공급자에게는 공급가액의...