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세무회계 연습/ 부가세/ ch 3 16번/ 매입처별 세금계산서 합계표 가산세 2024.07.23해당카페글 미리보기
안녕하세요 문제 16번에 수정신고시 매입처별 세금계산서 합계표를 제출하였지만 매입세액도 공제해주고 가산세도 적용하지 않는다고 하는데 공급자의 T/I 나 매출처별 세금계산서 합계표는 확정신고기한이 지난 경우 즉, 수정신고 하는 경우에도 미제출...
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수정전자세금계산서 2024.05.17해당카페글 미리보기
작성일자를 2024년 4월 30일로 발행한 전자세금계산서를, 수정사유를 착오에 의한 이중발급으로 하여 오늘 발급해도 1기 확정 부가세 신고할 때 가산세가 부과되지 않나요? 단, 작성일자를 2024년 4월 30일로 하여 수정전자세금계산서를 발행할 예정입니다.
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Re: 세금계산서 발행일이 한달이 넘었어요 2024.02.17해당카페글 미리보기
발행이 안된다고하셔서요 어떻게 처리해야할까요? 회계직공무원이 이런실수를하는게 너무 한심합니다 [답변] 1. 세금계산서 ㅇ 수정세금계산서는 조건이 충족되어야 발행이 가능할 것이며 ㅇ 이미 발행된 세금계산서를 취소하고 재발행하는 경우에는...
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매입세금계산서를 받았는데요, 수정세금계산서 요청이 가능할까요? 2023.01.04해당카페글 미리보기
업체에 처음에 발행했던 세금계산서를 마이너스로 끊고 B사업자번호로 다시 발행해달라고 해도 되는건가요? 만약 그게 가능하다면 거래처에서 수정세금 계산서 발행 가산세 또는 지연 발행 가산세를 내야 하는건가요? 오늘도 고수님들의 답변을 기다립니다...
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전자세금계산서 수정발급 2023.05.11해당카페글 미리보기
전자세금계산서 ₩1,100,000 (부가세포함)을 수정하기 위해서 두가지 방법을 생각해보았습니다. 1. 첫번째 방법은, 수정사유를 '기재사항착오정정'으로 하여 -₩1,100,000 (부가세포함)을 발급한 후, 4월 30일자로 ₩880,000 (부가세포함) 발급하는 방법 2...
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부가 예제 5-11 가산세 2 질문드립니다.( p. 385) 2023.09.14해당카페글 미리보기
과세기간 이후 발급된 내국신용장에 의한 수정세금계산서 등 3건이 모두 예정신고 시 누락되었다는 문제 단서와 관련해, 영세율 신고불성실가산세는 적용되지 않는다는 것까지는 이해했는데요, 10%로 발급한 세금계산서까지도 어쨋든 매출처별세금계산서...
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혹시 회계사님, 세무사님 계신가요? 세금계산서나 부가세 관련 질문있어요ㅠ 2024.05.31해당카페글 미리보기
회계팀에서 일하고 있는데 현장에서 올라온 4월 매입 세금 계산서를 확인하고 있습니다. 그런데 한 업체에서 23년 4월30일로...기재사항착오정정으로 23년 (-)치고 24년 4월로 수정하면 가산세가 나오는가요? 24년 4월로 발급한걸 기재사항착오정정으로...
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부가세 가산세 질문 2024.06.28해당카페글 미리보기
이거 자료 1의 2번 - 매입세금계산서를 발급 받았으나 확정신고를 누락하였다 자진 수정신고라 어차피 매입처별IT합계표 가산세는 내지 않는데 혹시 이거 자진 수정신고가 아니라 경정한 경우면 내야하나요? 만약 내야한다면 ”확정신고시 누락하였다...
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건설업의 이해와 세금계산서 발급시기 2023.06.26해당카페글 미리보기
교부할 수 있고, 반드시 당초 거래일자에 세금계산서를 교부한 후 다시 수정세금계산서를 발행하여야 하는 것으로 볼 수...또는 일부가 사실과 다른 때’에 해당하지 않는다고 보아 피고의 가산세 부과가 위법하다고 판단하였다. 관련 법리와 기록에...
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세금계산서 잘알들아 나좀 도와주라 2023.05.18해당카페글 미리보기
Daum/kakao 검색 허용 해제 필수! 공지 필독! 4월달에 해야할걸 5월달에 발행해서 가산세 나온다고 창뜨는거 무시하고 걍 발행했는데 상사가 취소하라는거야 이거 그냥 수정 세금계산서에서 위에서 두번째(착오에 의한 이중발급) 이걸로하면 되는거야?