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부도난 거래처 A사 금액은 21,912,000 이예요 차변 / 대변 / 뭐라고 하는지요 그리고 이번 1기 확정신고때 신고들어가서 대손세액공제 10/110 계산해서 1,992,000을 인정받았는데요 그럼 부가세 상계를 어떻게 해야하는지요 1기 확정 매출은 21,526,000...

지난해..1기확정신고때,,공제건입니다(신고서 내용..) 부가세예수금 2,025,000 대손세액가감-2,123,964 부가세대급금 240,000 환급세액 -338,964입니다. 부가세 신고시 분개와 결산시 분개좀..알려주세요..

03년도 법인결산조정시 대손처리한 외상매출금(민법 : 3년)을 04년에 2기확정에 대손세액공제를 받았습니다. 이 분개를 어떻게 해야 하는지요.

안녕하세요.. 이런걸 물어봐서 지성합니다...^^; 부도어음 6개월경과 대손세액 받았거덩여!~~ 근데 분개가 잘 몰것셔요.. 좀 알켜주세요!~~ 감사합니다.^__^

부도발생일로부터 6개월이 경과한 경우에 한하여 대손 세액공제대상이 되는 것입니다. 문제 4번의 3번(기각) ㆍ문제에서 1년치...보험료로 계상한 금액 중 800,000원을 선급비용으로 대체하는 결산분개 를 해야 합니다. 문제 4번의 4번(인용) ㆍ원단위...

대손세액공제를 받았는데요... 분개를 어케 하는지요...

예전에 매출채권이 대손되어 대손세액을 공제받았어여. 그리고 지금 매출채권금액을 현금으로 회수했어여 그럼 분개를 어찌해야하나여...... 차변에 현금 / 대변에는 ??

대한 채권 5.5 (부가세매출세액0.5포함)을 결산상 대손충당금과 상계하였다. 그리고 부가세 확정신고서상 매출세액에서 대손세액공제로 차감되었고 이에 대해서는 영업외수익으로 보고 되어있다. 정우승 선생님께 질문해보니 분개2개가 서로 상계되서 세무...

평가문제 2물음에 대손채권(받을어음)이라고 되어 있으니까요. 원칙은 부도어음과수표로 정리분개한 다음 회수가능성 여부를 따져서 대손처리및 대손세액공제 받는게 맞죠. 결론은 문제에서 주어진 상황대로 푸시면 될거 같아요. 어음부도통보시 문제가...