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부가세 대손세액 공제 회수 변제 시 처리 질문 2025.02.13해당카페글 미리보기
안녕하세요!! 저 이게 부가세 대손세액공제가 너무 헷갈려서 그러는데 혹시 알려주실 수 있을까요 부가세 대손세액공제는 공급자는 대손 뺄 수 있고 안뺄 수 있고 선택이고 공급받은자도 선택이지만 만약 공급자가 뺐다면 무조건 빼야하는 거잖아요 이게...
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중급회계연습 / 제16장 법인세회계 / p.16-35. 응용2 물음2-1 / 세액공제 회계처리 2025.01.03해당카페글 미리보기
제가 오해했습니다. (이연법인세자산 : 차감할 일시적 차이 x 소멸될 회계기간의 세율 / 이월결손금 x 소멸될 회계기간의 세율 / 이월세액공제. 이렇게 3가지 입니다) 그래서 자료(3)에서 다시한번 세액공제를 차감한 당기법인세부채가 145,000 x 20...
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어음 만기일이 지나면 부도어음이 될 것이고, 내년이나 되야 대손세액공제,대손금으로 처리가 가능? 2023.12.11해당카페글 미리보기
법원에 회생을 신청한다고 하더라구요. 그렇게 되면 어음 만기일이 지나면 부도어음이 될 것이고, 내년이나 되야 대손세액공제,대손금으로 처리가 가능할텐데 저희 거래처 대표님은 올해 바로 대손금처리를 하고 싶어하시더라구요.. 이건 방법이 없는거...
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대손처리와 대손세액공제 2024.01.18해당카페글 미리보기
https://blog.naver.com/rainbowtax1/223239897236 [무지개세무법인] 대손처리와 대손세액공제 안녕하세요, 무지개세무법인 입니다. 오늘은 대손처리와 대손세액공제에 대해서 알아보겠습니다. 대손금이... blog.naver.com
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세법 고수님들 세액공제 질문드립니다 2025.02.05해당카페글 미리보기
차감납부할세액이 50이라는걸 보아 기납부세액이 223일텐데 재해손실세액공제 110.4를 받고 나면 기납부세액이 총부담세액을...되지 않나요..? 해설에서는 그냥 차가감 50에다가 사실과다른 회계처리 세액공제를 하던데 그렇게 해도 되는 이유를 모르겠습니다
