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6번 접대비 매입세액 불공제이므로 기타공제에서 매입세액 (-)100,000, 공제받지 못할 세액에 100,000 추가<- 이렇게 생각했는데 1. 기타공제에서 왜 100,000원이 아니라 1,000,000원을 차감해주는지 이해가 안됩니다 2. 공제받지 못할 세액에 왜 추가 안...

동그라미친 부분이 정확히 기억이 잘 안 나는데, 과세사업자가 면세사업자로 등록하게 되면 매입세액이 불공제되고 미등록가산세 1%가 부과된다는 의미 맞나요? 근데 등록전 매입세액 o 의 의미는 무엇인가요,,?

안녕하세요. 저 산식 의미가 대급금이라 대금금 늘리고 원재료 감액 후 원재료 판매 시 유보추인하는 개념인데 40%는 바로 처분했으니 추인돼서 없어졌고 60%는 아직 기말재고로 남아있으니 손금산입(원재료 감액) 해주는 건지 궁금해요! 감사합니다.

매입한 재화는 매입세액이 공제가 되는 것인지 아니면 매입세액이 공제가 되지 않지만 자기 생산 취득재화로 간주하는 것인지 궁금합니다 즉, 영세율로 공급받은 상품도 매입세액 공제가 가능한가요?? 면세는 매입세액 공제가 안 되는 걸로 알고 있습니다

전기 추징분은 예정신고때 납부세액 가산하는것으로 해주신 것 같은데요, 2021 cpa 기출인데요. 그렇게 되면 요구사항2의 전기매입세액 추징분은 0이 되는건지 궁금합니다. 아니면 확정신고시에도 전기추징분 가산이 가능한가요? 4번 항목에 예정신고...

7월9일자로 세금계산서를 수령하고 중개수수료를 지불하였습니다. 부가세 확정신고 시에 이 중개수수료에 대한 매입세액공제를 받을 수 있는지 궁금합니다. 만약 가능하다면 1기 확정신고에 해야 되는지, 아니면 2기 확정신고시에 해야 되는지요? 마지막...

세액공제 대상 통합투자세액공제는 신고기간 내에 신청서를 제출해야만 세액공제가 가능합니다. 그러기 위해서는 매입관련서류를...어떤 목적으로 어떤 자산을 매입했는지 미리 확인하고 제출해야 합니다. 통합투자세액공제, 잘만 알면 많은 세금을 절세...

내역이 있습니다. 해당건은 면세건이지만, 의제매입세액이 적용되는 건인데요. 이 경우, 신용카드수취명세서에 부가세액이 없는 것으로 기재함과 동시에, 의제매입세액공제신고서에는 신용카드매입분으로 기재하고 해당건의 의제매입세액을 기재하면 되나요?

전자세금계산서 미전송시 수취자는 매입세액 공제 되나요? "전자세금계산서 의무발급사업자로부터 받은 전자세금계산서가 국세청장에게 전송되지 않으면 발급사실이 확인되더라도 매입세액은 매출세액에서 공제하지 않는다" 답이 (x) 고 이유가 발급사실이...