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철스크랩 매출이 있는 법인 업체에서 근무중입니다. 부가세 신고하려고 보니 매입자 납부특례 기납부세액이 있어요 근데 생각해보니 2기 예정때 (7월~8월)도 1건 있었는데 빼먹었네요 허걱 이거 이거 어떻게 처리해야하나요 이거 세무서에 문의하면 될까요...

세액공제금액 24. 7. 11. 21 재활용폐자원 의제매입세액공제 신고서상 계산서 금액 24. 7. 12. 22 철스크랩 등 매입자납부특례 기납부세액 24. 7. 15. 23 기타 부동산임대공급가액명세서 직전기 임차인 명세 24. 7. 01. 24 음식･숙박업 직전기 사업장현황...

세액을, 기납부세액으로 납부할 세액에서 공제하거나 환급할 세액에 가산하여 부가가치세를 신고․납부함 금거래계좌의 성실한...산출세액의 50% - 금거래계좌 이용금액에 대한 소득세 또는 법인세 산출세액의 5% 개정요구안 재활용폐자원 부가세 매입자...

세액 (환급받을 세액) (㉰-㉱-㉲-㉳-㉴-㉵+㉶) (26) 총괄납부사업자가 납부할 세액 (환급받을 세액) 예정신고 미환급 세액 (21) ㉲ 예정고지세액 (22) ㉳ 사업양수자의 대리납부 기납부세액 (23) ㉴ 매입자 납부특례 기납부세액 (24) ㉵ 가산세액계 (25) ㉶

등발행공제등 ⑲ 합 계 ⑳ ㉱ 10,000 예 정 신 고 미 환 급 세 액 (21) ㉲ 1,500,000 예 정 고 지 세 액 (22) ㉳ 금지금 매입자 납부특례 기납부세액 (23) ㉴ 가 산 세 액 계 (24) ㉵ 88,500 차가감하여 납부할 세액(환급받을 세액)(㉰-㉱-㉲-㉳-㉴+㉵...

년도 매출액이 10억원을 초과하는 개인사업자(공제대상 아님)가 신용카드 매출전표 발행세액 공제를 신고 ○ 매입자 납부특례 사업자가 ‘매입자 납부특례 기납부세액’을 ‘지정은행에서 해당 사업자 명의로 국고에 입금한 세액’보다 많게 신고 대사업자...

매출전표등발행공제등 ⑱ 91,300,000 합 계 ⑲ ㉱ 예 정 신 고 미 환 급 세 액 ㉲ 예 정 고 지 세 액 ㉳ 금지금 매입자 납부특례 기납부세액 ㉴ 가 산 세 액 계 ㉵ 차가감하여 납부할 세액(환급받을 세액)(㉰-㉱-㉲-㉳-㉴+㉵) 13,690,000 총괄납부사업자...

기납부세액 ● 「부가가치세법 시행령」 제95조 제5항에 따라 사업양수자가 국고에 납입한 부가가치세액 8. 매입자 납부특례 기납부세액 ● 「조세특례제한법 시행령」 제106조의9 제5항 및 제106조의13 제4항에 따른 부가가치세 관리기관이 국고에 직접...

공제 신청하여 재활용 폐자원 매입세액을 공제받아 추징된 사례가 있습니다. 10. 금·구리·철스크랩 사업자의 매입자납부특례 기납부세액 일치여부 확인 금·구리·철스크랩 사업자는 거래처로부터 부가가치세를 거래징수 하지 않고, 지정 금융기관이...