카페검색 본문
카페글 본문
-
신용카드매출전표 발급 세액공제 질문드립니다. 2024.03.31해당카페글 미리보기
선생님 안녕하세요 ! 부가가치세에서 '신용카드매출전표발급세액공제' 계산할 때 부가가치세가 ‘과세’되는 분만 포함하는 걸로 알고 있는데, 여기에 수출로 인한 영세율 공급분도 포함 안 되는 거 맞나요 ? 면세는 확실히 포함이 안 되는 걸로 알고...
-
VAT 매출세액 질문 2024.07.19해당카페글 미리보기
기명식선불카드발행분이다 여기서 일반과세자의 매출세액을 구할때 (51,480,000 - 5,500,000) X 10/110에서 왜 기명식선불카드...알수있을까요?? 그러고 나서 매출세액으로 과세되지않으면 신용카드등 발행세액공제 1.3%로도 받을 수 없지않을까요??
-
신용카드 매출전표 등 발행세액공제 2023.08.29해당카페글 미리보기
k씨가 2022년 일반개인 + 소매업 (영수증대상) + 직전년도 10억이하 였는데 신용카드 발행세액공제 대상이 발급금지 간이이거나 일반개인 영수증 10억이하잖아요?...! 요구2에서 일반-> 간이로 바뀌었는데 직전년도 공급가액이 8천만원에 미달하여서 발급...
-
그냥 심심해서요. (23767) 반도체 세액공제法 혜택 격차 2023.08.28해당카페글 미리보기
많이 해도 세액공제를 받는 데 한계가 있다. 대만형 칩스법 자격 요건은 투자액(60억 대만달러·약 2500억 원 이상), 매출액...충족하는 기업은 대만 상장사 1134곳 중 반도체 기업 7곳과 전자업종 1곳으로 모두 대기업이다. 지난해 R&D 투자에 매출의 7.1...
-
전자세금계산서 미전송시 수취자는 매입세액 공제 되나요? 2023.12.21해당카페글 미리보기
계산서 의무발급사업자로부터 받은 전자세금계산서가 국세청장에게 전송되지 않으면 발급사실이 확인되더라도 매입세액은 매출세액에서 공제하지 않는다" 답이 (x) 고 이유가 발급사실이 확인되면 공제한다 인데 발급사실이 확인이 안 되어도 공급자가...
-
부가세 기계수입 관련 매출세액, 매입세액 질문이요 2023.12.27해당카페글 미리보기
이 문제에서 기계수입에 대해서 2,000,000만큼 매입세액공제만 해주었는데, 재화의 수입에 대해서도 2,000,000만큼 매출세액으로 더해줘야 하는거 아닌가요? ㅠㅠ
-
어음 만기일이 지나면 부도어음이 될 것이고, 내년이나 되야 대손세액공제,대손금으로 처리가 가능? 2023.12.11해당카페글 미리보기
것이 있어서요. 저희 개인사업자 거래처가 법인 거래처에 매출세금계산서 발행을 해줬고, 어음으로 진행하기로 했는데 그 법인...만기일이 지나면 부도어음이 될 것이고, 내년이나 되야 대손세액공제,대손금으로 처리가 가능할텐데 저희 거래처 대표님은...
-
매입세액 공제여부 2023.07.13해당카페글 미리보기
법인카드로 물품을 매입한 경우, 부가세 신고시 신용카드매출전표 등 수령명세서에 공급가액과 부가세를 기입하여 매입세액 공제를 받는데요. 매 분기 부가세 신고를 할 때 마다 반드시 홈택스의 사업용신용카드 매입세액 공제 확인/변경 메뉴에 들어가서...
-
사업용 신용카드 매입세액공제 2023.07.14해당카페글 미리보기
65,000(부가세 포함)에 구입하였습니다. 당시 신용카드매출전표에는 공급가액과 부가세가 기재되어 있어서 카드매입으로 회계...부가세 신고를 하기 위해 홈택스에서 사업용신용카드 매입세액 공제여부를 확인하던 중, 침구세트를 판매한 사업자가 간이...
-
22p / 부가가치세법 / 2장 과세표준과 매출세액의 계산 2023.09.08해당카페글 미리보기
양300(24년신간) #14번 문제에서 제시된 자료중 일부를 바꾸어서 (2) 업무에 사용하던 승용차 (매입시 매입세액 불공제) → (매십시 매입세액 공제) 로 바뀐다면 상각자산이니 간주시가 적용해서 20 x ( 1 - 25% x 2기간 ) = 10 으로 풀이하면 되는지 궁금...