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수정세금계산서 발급 시 마이너스인 경우와 아닌 경우의 차이가 궁금합니다.. 2024.09.26해당카페글 미리보기
위에는 2024 TAT 2급 기출요약 연습문제 중 수정세금계산서 발행 관련 문제 2개 답안 입니다. 5번은 부가세 예수금만 마이너스...6번의 경우 마이너스 안하고 아래 분개처럼은 못하나요?? (차) 제품매출 15,000,000 / (대) 외상매출금 16,500,000...
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전자세금계산서 발행명세 과세기간 마지막 날의 다음 달 11일까지 전송하는 경우 가산세 질문드려요 2024.02.15해당카페글 미리보기
안녕하세요. 전자세금계산서 발행명세 과세기간 마지막 날의 다음 달 11일까지 전송하는 경우 가산세 질문드려요 부가가치세법 54조 2항 전자세금계산서를 발급하거나 발급받고 전자세금계산서 발급명세를 해당 재화 또는 용역의 공급시기가 속하는 과세...
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매출 세금계산서 발행관련 질문 올립니다. 2022.12.26해당카페글 미리보기
금년 매출이 30억 정도 됩니다. 계산서 담당자는 27억까지만 계산서 발행하고 나머지 3억원은 내년 1월로 넘기자고 하는데, 이월시키는것하고 안하고는 어떤 차이가 있는지요? 부가세 말고 다른 부분은? 참고로 작년 매출은 26억이었습니다. 여러가지가...
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[배진호 공인회계사의 아파트 회계 및 세무<222>] - 집합건물 세금계산서 발행과 장충금 부가세 2023.07.25해당카페글 미리보기
부과되므로 사업자인 구분소유자/임차인의 경우 부가세 매출세액에서 공제할 수 있는 반면, 관리비 중 면세/비과세 항목에...구분소유자 및 임차인이 공제할 매입세액이 없으며 세금계산서도 발행되지 않는다. (주1) 관리회사로부터 용역비와 관련해 교부...
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세금계산서 발행가능 사업자 무엇인가요 2023.06.14해당카페글 미리보기
되죠 예를들면 월 매출 600만 원이시던 사장님이 월 90만 원을 받았다면 월99만원으로 늘어나게 됩니다. 세금계산서를 발행하지 않으면 활동비가 매출에 포함되지 않을 거 아니냐 물을 수 있는데 현금영수증으로 발행되어 똑같이 매출에 포함은 됩니다...
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간이과세자 세금계산서 실무.... 2024.10.01해당카페글 미리보기
간이과세자는 년매출 4,800만원부터 1억 400만원까지는 세금계산서를 발행할수가 있습니다.. 4,800만원까지는 부가세가 면세가 됩니다... 컴퓨터를 100만원에 판매를 하였다면.... 100만원/11=90,910원ᆢ 공급대가를 1/11로 나눠 줍니다. (909,090+90,910...
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지입(김봉준) 세금계산서 정산 지급요청 외 2023.10.26해당카페글 미리보기
비고 기업 ************** ***,000 김봉준 23.10.23 세금계산서 발행 23.10.23 우리은행 입금 기업 031-232-7000 900,000 여산...계좌오류건 재요청 합계 1,375,000 매출거래처 공급가액 부가세 매출수수료 부가세+매출수수료 회사입금액 수수료 공제후...
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(면세업종 사용 비품) 처분시 계산서 발행? 2023.07.30해당카페글 미리보기
면세와 과세 겸업사업중 면세업종관련 자산 처분시 매출세금계산서?매출계산서? 무엇을 발행해야하나요? : 지식iN (naver.com) 면세와 과세 겸업사업중 면세업종관련 자산 처분시 매출세금계산서?매출계... 면세(의료폐기물운반업)와 과세(일반폐기물...
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전자세금계산서 문의드립니다 2023.07.31해당카페글 미리보기
세금계산서 발행할때 예를들어 1000만원 매출로 계산서 발행을 해달라고 해서 1000만원 발행해줫는대 입금액은 1000만원에 7프로 수수료 떼고 입금이 되는대 원래 저런식으로 하는건가요?
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권리금수수료 세금계산서 현금영수증 발행의무관련 2022.11.22해당카페글 미리보기
항상 수고많으십니다 교수님. 권리금 조정에 따른 용역수수료는 중개대상물이 아니라는 대법원판례를 보았는데요 중개행위가 아니라면, 현금영수증이나 전자세금계산서 발행의무도 없는 것으로 봐야하나요? 이 경우 세금신고시 매출만 합산하면 되는 지요..?