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세무회계 부가세 매입세액공제 질문이요 2024.06.09해당카페글 미리보기
19년 세무사 2차 부가세 파트인데요 3번 보기에서 예정신고누락분 관련 질문있습니다 24년2기 확정신고시 공통매입세액중 불공제...구하는 게 문제인데 해설에는 예정신고누락분 불공제매입세액이 3×10%×20%로 되어있더라구요 근데 예정신고기간에 매입...
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이번 세법 부가세 매입세액 불공제에서 공통매입세액 공제에 재계산까지는 적는거 아닌가요? ㅠㅠ 2024.06.29해당카페글 미리보기
원래 공통매입세액 면세사업분에는 경태샘 서머리에 정산 1 2 3 다 적는거라고 써있기한데
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p. 732 / 부가세 / 매입세액 계산 2024.07.07해당카페글 미리보기
이후 공제 못받는 매입세액에서 다시 차감하는데, 이건 공급자가 TI 발급 가능한 거래니까 일단 TI 수취분에 들어오고 공급받는 자가 그 사용용도에 따라 매입세액 공제 여부가 달라지기 떄문에 다시 차감하는거라 보면 되는지 궁금합니다. 답변 감사...
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부동산 매입 시 중계수수료도 매입세액공제 대상인지요? 2024.04.04해당카페글 미리보기
7월9일자로 세금계산서를 수령하고 중개수수료를 지불하였습니다. 부가세 확정신고 시에 이 중개수수료에 대한 매입세액공제를 받을 수 있는지 궁금합니다. 만약 가능하다면 1기 확정신고에 해야 되는지, 아니면 2기 확정신고시에 해야 되는지요? 마지막...
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부가세 간주공급 관련 질문입니다! 2024.06.24해당카페글 미리보기
왜 비영업용승용차A는 매입세액 공제를 받지 못한거고 B가 실질적 공급인건 알겠으나 B도 매입세액 공제 받지 못한건지..이해가 안됩니다…! 규정에 <비영업용 소형승용차의 구입/임차/유지에 관한 매입세액을 불공제>하기 때문에 매입세액공제받지...
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매입세액 공제여부 2023.07.13해당카페글 미리보기
법인카드로 물품을 매입한 경우, 부가세 신고시 신용카드매출전표 등 수령명세서에 공급가액과 부가세를 기입하여 매입세액 공제를 받는데요. 매 분기 부가세 신고를 할 때 마다 반드시 홈택스의 사업용신용카드 매입세액 공제 확인/변경 메뉴에 들어가서...
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사업용 신용카드 매입세액공제 2023.07.14해당카페글 미리보기
사업자가 간이과세자라는 것을 알게 되었습니다. 아울러 홈택스에서 공제여부 결정을 불공제에서 공제로 전환할 수 없다는 것도 알게 되었습니다. 간이과세자에게 구입한 재화는 거래증빙에 부가세가 기재되어 있더라도 매입세액 공제를 받을 수 없나요...
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부가세 매입금액조회-03 2024.01.16해당카페글 미리보기
택시 매입금액조회 01 로그인 02 전자(세금) 계산서 현금영수증 신용카드 03 사업용신용카드 매입세액 공제금액 조회 04 2023년 선택 05 1분기부터 4분기 06 공제여부 공제선택 07 조회하기 08 필요한건 건수 공급가액 세액 합계
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식당 일반과세자....의제매입세액공제제도... 2023.06.18해당카페글 미리보기
농산물이 부가세가 붙지 않기 때문에... 고스란히 판매가격의 10프로를 부가세로 내야 하는 현상이 생깁니다. 그래서 의제매입세액공제제도가 있어서.... 구입해온 농산물에 대하여 일정한 매입세액이 붙도록 만든 제도 입니다.... 그런데 간이과세자 같은...