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영세율 세금계산서 발행 후 구매확인서 지연시 어떻게 해야 하나요? 2024.09.06해당카페글 미리보기
안녕하세요. 당사는 법인/제조도매 회사입니다. 8월에 영세율세금계산서 발행했는데 선적이 9월 10일 이후에 될거라 구매확인서를 9월 이후 발급해 주겠다고 합니다. 계속 거래해오던 거래처에서 이렇게 이월되는 경우는 처음이라~ 부가세 신고기간(7~9...
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전자세금계산서 발행명세 과세기간 마지막 날의 다음 달 11일까지 전송하는 경우 가산세 질문드려요 2024.02.15해당카페글 미리보기
또는 용역의 공급시기가 속하는 과세기간(예정신고의 경우에는 예정신고기간) 마지막 날의 다음 달 11일까지 국세청장에게 전송한 경우에는 매출ㆍ매입처별 세금계산서합계표를 제출하지 아니할 수 있다. 라는 조문은 전자세금계산서 지연전송의 경우에...
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전자세금계산서 의무발행 및 내용 2023.06.09해당카페글 미리보기
전자세금계산서 의무발행실시 23년 7월1일부터 직전과세기간의 총수입금액이 1억원 이상일 경우 의무 대상자 대상 24년 7월1일...예정사항 미발행 가산세 미발급 2% , 지연발급 1% , 종이발급 1% , 지연전송 0.3% , 미전송 0.5% 발급기한 거래가 포함된...
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건설업의 이해와 세금계산서 발급시기 2023.06.26해당카페글 미리보기
공사지연 등으로 준공이 늦어지는 경우 공급시기는 입주일, 소유권이전등기일, 잔금청산일 중 빠른 날이 되는 것이다. (3) 중간...계약금 등에 대하여 대가의 각 부분을 받기로 한 때에 세금계산서를 교부하고 부가가치세를 신고?납부하였으나, 조기 준공...
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전자세금계산서 지연발행가산세 신고서작성 2011.04.21해당카페글 미리보기
다들 전자세금계산서 지연발행가산세 적용할때 신고서 가산세란 어느부분에다가 써서 신고하세요??? 가산세란에 미전송(0.3%)과 지연발행(0.1%)는 있는데 전자세금계산서 미발행(2%) 지연발행(1%) 가산세란은 없어서요.. 세무서에 전화해봤는데 세무서...