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세무회계 연습/ 부가세/ ch 3 16번/ 매입처별 세금계산서 합계표 가산세 2024.07.23해당카페글 미리보기
안녕하세요 문제 16번에 수정신고시 매입처별 세금계산서 합계표를 제출하였지만 매입세액도 공제해주고 가산세도 적용하지 않는다고 하는데 공급자의 T/I 나 매출처별 세금계산서 합계표는 확정신고기한이 지난 경우 즉, 수정신고 하는 경우에도 미제출...
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수정전자세금계산서 2024.05.17해당카페글 미리보기
작성일자를 2024년 4월 30일로 발행한 전자세금계산서를, 수정사유를 착오에 의한 이중발급으로 하여 오늘 발급해도 1기 확정 부가세 신고할 때 가산세가 부과되지 않나요? 단, 작성일자를 2024년 4월 30일로 하여 수정전자세금계산서를 발행할 예정입니다.
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부가세 수정신고 시 적용되는 가산세 2024.02.06해당카페글 미리보기
수정신고 시 적용되는 가산세) 신고 불성실 가산세 납부 불성실 가산세 매출처별 세금계산서합계표 미제출 가산세 (전자세금...납부해야 할 세액 입니다. (참고) 신고불성실 가산세 계산기준을 산출세액 에서 최종적으로 납부해야 할 세액으로 변경...
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매입세금계산서를 받았는데요, 수정세금계산서 요청이 가능할까요? 2023.01.04해당카페글 미리보기
업체에 처음에 발행했던 세금계산서를 마이너스로 끊고 B사업자번호로 다시 발행해달라고 해도 되는건가요? 만약 그게 가능하다면 거래처에서 수정세금 계산서 발행 가산세 또는 지연 발행 가산세를 내야 하는건가요? 오늘도 고수님들의 답변을 기다립니다...
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전자세금계산서 수정발급 2023.05.11해당카페글 미리보기
세금계산서 ￦1,100,000 (부가세포함)을 수정하기 위해서 두가지 방법을 생각해보았습니다. 1. 첫번째 방법은, 수정사유를 '기재사항착오정정'으로 하여 -￦1,100,000 (부가세포함)을 발급한 후, 4월 30일자로 ￦880,000 (부가세포함) 발급하는 방법 2. 두...