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공급가액 변동에 따른 수정전자세금계산서 발급 2023.10.16해당카페글 미리보기
공급가액 2,420,000 / 공급가액 242,000으로 발급하였습니다. 그래서 당사에서 수정발급을 요청했더니, 거래처A에서는 수정사유를 '공급가액 변동'으로 하여 공급가액 -20,000 / 부가세 -2,000 으로 수정전자세금계산서를 발급하였습니다. 이처럼...
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전자세금계산서 수정신고 질문 2024.02.15해당카페글 미리보기
경정으로 8천만 이상이 된 경우에는 “수정신고등을 한 날이 속하는 과세기간의 다음 과세기간이 시작하는 날부터 전자세금계산서를 발급해야 한다. “ 하끝에서는 이렇게 나와있는데 경태쌤 써머리에는 “수정신고 등을 한 날이 속하는 과세기간부터 전자...
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수정세금계산서 전표 분개 문의 2023.07.13해당카페글 미리보기
전기료를 선수전기료로 분개 지금 현재 시행사가 임의 부과한 전기료를 돌려달라고해서 본사가 수정세금계산서를 발행했습니다. 예시) 세대 전기료 환불 공급가액 -1,000,000 세액 -100,000 * 이런 경우 분개를 어떻게 해야 할지 모르겠습니다. 선수전기료...
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세금계산서 관련 세무 2023.06.26해당카페글 미리보기
공급자에게는 공급가액의 2%의 가산세를 부과하고, 공급받는 자에게는 매입세액을 공제하지 않았습니다. 그러나 2019년 2월 12일...기간에 대한 확정신고기한이 지난 후 세금계산서를 발급받은 경우라도 세금계산서의 발급일이 확정신고기한의 다음 날부터...