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세액을 안분계산하여, 공제받지못할매입세액에 포함시키고 있습니다. 당사에서 사용하는 ERP의 공통매입세액 안분계산 메뉴에 들어가니까, 계산식을 선택하는 창이 나옵니다. 그림의 선택지중에서 부가세 예정신고시에는 어떤 안분 계산식을 적용해야 하나요?

14,140,000 / 세액 1,414,000 / 면세 30,446,000 매입 공급가액 : 126,650,132 / 세액 12,671,488 이였는데 전 면세안분계산식 넣어서 하니깐 부가세환급이 2,604,635가 나왔구 회계사무실은 천만원 넘게 나왔다구 해서 2분기 매출 공급가액 : 977,218,182...

을 구분할 수 없는 매입세액(이하 “공통매입세액”이라 한다)이 있는 경우 면세사업등에 관련된 매입세액은 다음 계산식에 따라 안분하여 계산한다. 다만, 예정신고를 할 때에는 예정신고기간에 있어서 총공급가액에 대한 면세공급가액(비과세공급가액을...

2기에 면세 매출 발생하였습니다.( 안타깝게도 직전 과세기간 총공급가액의 5%이상입니다 ㅜㅜ) 아이플러스 공통매입세액 안분계산식 1번에 따르면 공통매입세액*면세공급가액/총공급가액 으로 불공제매입세액 계산하였습니다. (당해과세기간 공급가액으로...