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안녕하세요. ING까치 손덕규입니다. 차명예금에 대한 사항은 지금까지의 예금보험공사의 지급사례와 법원의 판결내용을 중심으로 하여 예에서 대부분 그 지급을 결정하고 있습니다. 원칙상 예,적금의 소유자는 원장상의 계약자가 그 예,적금의 만기 또는...

처분에 불복하여 서울행정법원에 행정소송을 제기함 2. 법원의 판단 - 일반적으로 다른 사람 명의의 예금계좌를 빌려 예금하였다고 하여 차명계좌를 이용하는 점만으로 구체적 행위의 동기, 경위 등 정황을 떠나 어느 경우에나 적극적 소득은닉 행위가...

현금매출액을 차명계좌에 예금하여 관리한 행위가 부당과소신고가산세의 대상이 되는 '사기 기타 부정행위'에 해당한다고 판단한 사례(서울행정법원 2018구합61208) 서울행정법원 2018. 11. 29. 선고 2018구합61208 판결 1. 사안의 개요(이해를 쉽게 하기...

금융기관뿐 아니라 고객에게 실명거래의무와 함께 실명확인증표 등의 제출요구에 응할 의무를 부과하여 왔고, 이제 예금거래에서는 예금계좌 개설시마다 실명을 증명할 수 있는 증표 원본에 의하여 예금명의자의 실명을 확인한 다음 거래원장, 예금거래...

대법원 "실명제에선 차명계좌 돈은 예금명의자에게만 소유권" 차명계좌의 예금주를 따로 인정해선 안 되고 금융실명제에서는 예금 명의자만 예금주로 봐야 한다는 대법원 판결이 나왔다. 이는 금융실명제 하에서도 예금 출연자, 즉 실제 돈의 소유자에게...

합니다. 예금 및 각종 과세금융상품의 만기를 분산하는 것도 그 중 하나인데요. 유동성이 필요한 최소한의 금액을 제외하고 비과세 상품을 가입하는 것도 권할 만합니다. 저축보험, 연금보험, 종신보험 등의 보험이나 주식형 펀드, 물가연동 국채, 분리...

자녀인 이딸과 이아들의 명의로 각각 1억 원씩 3%정기예금에 가입하였습니다. 2013년 6월 30일이면 만기가 돌아오는 이 예금은 차명계좌여서 증여세 과세 대상이라는 이야기를 들었는데, 벌금을 내야 하는 건지, 증여세를 내야 하는 건지, 재산상 손해를...

된 과세당국이 자력으로 당해 예금 등 금융자산을 취득하였다고 보기 어려운 경우로서 실명 확인된 차명계좌로 금융자산을 보유하고 있는 경우 증여추정규정을 신설함으로써 2013년도부터는 차명예금에 대한 입증책임을 납세자가 지도록 하였다. 지금...

노무현 차명계좌’의 존재 여부 논란이 일었던 2010년 9월 한 언론과의 인터뷰에서 “(수사 기록은) 10년 안에 다 까진다. 다 나올 것”이라고 말했던 대로 ‘노무현 죽음의 진실’을 밝혀 줄 ‘노무현 수사 기록’의 ‘은밀한 곳’이 봉인의 틈새를...