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전기 추징분은 예정신고때 납부세액 가산하는것으로 해주신 것 같은데요, 2021 cpa 기출인데요. 그렇게 되면 요구사항2의 전기매입세액 추징분은 0이 되는건지 궁금합니다. 아니면 확정신고시에도 전기추징분 가산이 가능한가요? 4번 항목에 예정신고...

내역이 있습니다. 해당건은 면세건이지만, 의제매입세액이 적용되는 건인데요. 이 경우, 신용카드수취명세서에 부가세액이 없는 것으로 기재함과 동시에, 의제매입세액공제신고서에는 신용카드매입분으로 기재하고 해당건의 의제매입세액을 기재하면 되나요?

예정 기말매입액 5천만원(형광펜) 확정기간의 기초매입액이 되는 건 알겠는데 왜 그 매입액 전체가 통조림원료 사용액에 포함되어있는지 궁금합니다 과일판매용으로 사용될수도잇지않은것인가요?

안녕하세요ㅠㅠ 문제 풀이 도중 궁금한 점이 생겨 질문드립니다🥹🥹 세법 의제매입세액이 1,800,000이 된다는 것은 알겠는데 이게 세법상 분개로 경우 1번이 맞는건가요? 경우 2번이 맞는건가요?

부동산 매입 시 중계수수료도 매입세액공제 대상인지요? (2018.07.16.) 안녕하세요...2018년 6월27일자로 상가매입 잔금을 지불하고 소유권 이전을 완료하였습니다. 상가 매입 후에 공인중개사에게 7월9일자로 세금계산서를 수령하고 중개수수료를 지불...

교수님 안녕하세요..... 의제매입 세액공제제도 때문에 의문사항이 생겨 문의 드립니다. 다름이 아니라.... 농촌에서 직접 농사를 지으면서 그 생산된 농산물로 식당을 하게 되면.... 의제매입 세액공제제도의 혜택을 받을수가 없다라고 합니다. 그런데...

전체 면세농산물매입가액(과세사업에 쓴) x2/102(예시로 쓴 공제율입니다) 2.한도 구해서 min(1,2 )- 예정신고기간의 의제매입세액공제로 알고있었는데요 연습서 660페이지 6번문제는 아예 확정신고기간동안의 농산물 매입액만 나왔고 이 자료로 구해...

대한 질문 드리겠습니다. 1. 당사에서 원재료로 사용하는 생강을 ￦140,000을 법인카드로 구입하였습니다. 이 매입금액에 대한 의제매입세액공제를 받을 수 있나요? 2. 당사에서 제품 연구개발 목적으로 닭발, 닭날개 ￦32,400을 법인카드로 구입...

세액공제율은 4/104입니다. 예를 들어서, 돼지고기를 ￦10,000,000어치 구입했다고 가정하겠습니다. ￦348,615만큼은 의제매입세액공제를 받습니다. (=10,000,000 x 4/104 = 348,615) 이 경우, 제조원가계산에 포함하는 원재료 매입원가는 ￦10,000,000...