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올해 세무사 시험관련 의제매입세액 공제 질문드립니다. 2024.08.16해당카페글 미리보기
여러 강사분들 답안이 전기 추징분은 예정신고때 납부세액 가산하는것으로 해주신 것 같은데요, 2021 cpa 기출인데요. 그렇게 되면 요구사항2의 전기매입세액 추징분은 0이 되는건지 궁금합니다. 아니면 확정신고시에도 전기추징분 가산이 가능한가요? 4번...
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겸영사업자 의제매입세액공제 2024.07.16해당카페글 미리보기
예정 기말매입액 5천만원(형광펜) 확정기간의 기초매입액이 되는 건 알겠는데 왜 그 매입액 전체가 통조림원료 사용액에 포함되어있는지 궁금합니다 과일판매용으로 사용될수도잇지않은것인가요?
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의제매입세액 공제 질문드립니다 2023.11.03해당카페글 미리보기
쓴 공제율입니다) 2.한도 구해서 min(1,2 )- 예정신고기간의 의제매입세액공제로 알고있었는데요 연습서 660페이지 6번문제는...매입액만 나왔고 이 자료로 구해주는데 그럼 자료 4.(2) 예정신고기간의 공제액은 무시해도 되는건가요...? 이거를 적용해서...
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의제매입세액공제 공제율 공제한도 공제대상 2023.07.24해당카페글 미리보기
https://blog.naver.com/ten__e/223146742236 의제매입세액공제 공제율 공제한도 공제대상 정리 안녕하세요! 찾아줘세무사입니다. 사업자라면 응당 부가가치세를 신고하고 납부할 때 소비자에게서 받은 매... blog.naver.com
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의제매입세액 척척박사있니..ㅜㅜ 2024.07.15해당카페글 미리보기
확정신고할때 예정신고 면세매입금액 있으면 당기매입세액에 더해주는거자나 근데 획정신고분꺼 당기면세매입 금액도 당기매입세액에 더해주면 되는거 맞아?
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7월 1일부터 변경되는 의제매입세액 공제 한도 2022.09.12해당카페글 미리보기
외식업계의 재료비 부담 경감을 위해 면세 농산물 의제매입세액공제 공제 한도를 높이는 일부개정령(안) 입법 예고가 있었는데요. 기획재정부 확인 결과 2022년 1기 부가가치세 확정 신고(7월)부터 입법 예고 내용에 따라 기존 한도의 10% p 상향 적용...
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의제매입세액공제 2022.10.07해당카페글 미리보기
대급금 30,000 으로 분개하면 되나요? 2. 국내법인A는 이 육류매입 금액 ₩400,000,000를 의제매입으로 인식하여, 2022년 2기 예정부가세 신고때 의제매입세액공제를 받으려고 하는데요. 이 때, 통관수수료 ₩330,000도 의제매입세액공제를 받아야 하나요...
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의제매입세액 공제신고서 2022.10.26해당카페글 미리보기
당사는 식품 제조업을 영위하는 법인입니다. 당사는 매분기 부가세 신고때마다 의제매입세액을 적용 받습니다. 공제율은 4/104입니다. 의제매입세액 공제신고서에 기재되는 매입가액은 해당 분기에 수취한 원재료(면세) 계산서의 공급가액들의 합계인가요...
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21세법 의제매입세액공제 질문입니다. 2022.12.10해당카페글 미리보기
재고 10%를 전부 공제매입세액으로 계산했는데 공급과세비율만큼 하거나 없으면 매입과세비율, 예정공급과세비율로 공제세액을 구해야하는거 아닌가요?? 정답에서는 10% 전부를 공제금액으로 계산하는 이유를 알수있을까요??
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요약서p.3-86 매입세액과 차가감납부세액 부가가치세법 2024.04.17해당카페글 미리보기
수출기업 수입분 납부유예는 무얼 의미하는 것인가요? 2. 3-86페이지의 그밖의 공제매입세액에서 (43)의제매입세액부터 (48)외국인관광객환급세액의 항목들은 요약서 p.3-87 신고서식 표에서 동그라미2에 다 들어가는 것인지 여쭤보고 싶습니다. 감사합니다