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공급가액 변동에 따른 수정전자세금계산서 발급 2023.10.16해당카페글 미리보기
발급을 요청했더니, 거래처A에서는 수정사유를 '공급가액 변동'으로 하여 공급가액 -20,000 / 부가세 -2,000 으로 수정전자세금계산서를 발급하였습니다. 이처럼, 공급가액과 부가세를 실제보다 더 많은 것으로 착오발급 했을 경우에는 수정사유를...
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전자세금계산서 수정발급 2023.05.11해당카페글 미리보기
오늘에, 전자세금계산서 ₩1,100,000 (부가세포함)을 수정하기 위해서 두가지 방법을 생각해보았습니다. 1. 첫번째 방법은, 수정...기재사항착오정정'으로 하여 -₩1,100,000 (부가세포함)을 발급한 후, 4월 30일자로 ₩880,000 (부가세포함) 발급하는...
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수정전자세금계산서 발급 2023.05.25해당카페글 미리보기
발급된 전자세금계산서 ₩1,100,000 (부가세포함)을 수정사유를 '기재사항착오정정'으로 하여 -₩1,100,000 (부가세포함)을 발급한 후, 4월 30일자로 ₩1,100,000 (부가세포함) 수정발급하였습니다. 이처럼 수정발급을 통해서 과거일자로 수정전자세금...
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태양광 비리 반면교사 이젠 전자세금계산서 수정하면 통보된다 기사 2023.09.11해당카페글 미리보기
태양광 비리 반면교사 이젠 전자세금계산서 수정하면 통보된다 기사 국세청, ‘전자세금계산서 수정 발급사실 알림 서비스’ 전자세금계산서 축소·취소하면 제3자에게 이메일 통보 전자계산서도 알림서비스 가능…국세청 “부정사례 방지” #신재생에너지...
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혹시 회계사님, 세무사님 계신가요? 세금계산서나 부가세 관련 질문있어요ㅠ 2024.05.31해당카페글 미리보기
회계팀에서 일하고 있는데 현장에서 올라온 4월 매입 세금 계산서를 확인하고 있습니다. 그런데 한 업체에서 23년 4월30일로...정정으로 23년 (-)치고 24년 4월로 수정하면 가산세가 나오는가요? 24년 4월로 발급한걸 기재사항착오정정으로 할 경우는...
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전자세금계산서 발행명세 과세기간 마지막 날의 다음 달 11일까지 전송하는 경우 가산세 질문드려요 2024.02.15해당카페글 미리보기
과세기간 마지막 날의 다음 달 11일까지 전송하는 경우 가산세 질문드려요 부가가치세법 54조 2항 전자세금계산서를 발급하거나 발급받고 전자세금계산서 발급명세를 해당 재화 또는 용역의 공급시기가 속하는 과세기간(예정신고의 경우에는 예정신고기간...
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부가가치세 p.57 49번 (전자세금계산서 의무발급사업자) 2024.03.15해당카페글 미리보기
위의 "법인사업자"를 57페이지하단 해설처럼 전자세금계산서 의무발급 사업자라고 볼 수 있는 증거가 자료내에 주어져 있나요...받았다고 해석했습니다. (매입세액을 구하는 문제이므로 지연수취가산세 0.5%는 알고있었지만 생략했습니다.) 감사합니다...
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전자세금계산서 수정신고 질문 2024.02.15해당카페글 미리보기
경정으로 8천만 이상이 된 경우에는 “수정신고등을 한 날이 속하는 과세기간의 다음 과세기간이 시작하는 날부터 전자세금계산서를 발급해야 한다. “ 하끝에서는 이렇게 나와있는데 경태쌤 써머리에는 “수정신고 등을 한 날이 속하는 과세기간부터 전자...
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부가세 수정신고 시 적용되는 가산세 2024.02.06해당카페글 미리보기
(부가세 수정신고 시 적용되는 가산세) 신고 불성실 가산세 납부 불성실 가산세 매출처별 세금계산서합계표 미제출 가산세 (전자세금계산서는 적용 안함) 매입처별 세금계산서합계표 미제출 가산세(원칙적으로 가산세 적용 안함) @신고 불성실 가산세 과소...