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답이 1번인데요 1번선지, 2번선지에서 질문 있습니다 1번선지에서 공급시기 이후 확정신고기한 전에만 세금계산서 발급하면 공급가액의 0.5% 가산세 부과하고 매입세액공제 가능하잖아요 여기에 2번선지 내용 추가해서 세금계산서 지연발급 가산세 1...

시 영수증 발급한 공급(5,500,000)에 대해서는 세금계산서 불성실가산세 적용하지 않나요?? 강사분들 해답에는 매입에 대한...재화 또는 용역의 공급시기가 속하는 과세기간에 대한 확정 신고기한까지 발급하지 아니한 경우 그 공급가액의 2%(미발급...

충족하는 해의 다음해 7.1.부터 계속하여 발급 ■ 전자세금계산서 발급 ·전송 시 혜택 (혜택) · 부가가치세 신고서 작성 시 거래처별 명세표 작성 의무 면제 · 세금계산서 보관 의무 면제 · 전자세금계산서 발급세액공제(건 당 200원) (불이익-의무...

외의 세금계산서를 24.7.5.에 발급받았다고 나와있습니다. 그런데 위의 ＂법인사업자＂를 57페이지하단 해설처럼 전자세금계산서 의무발급 사업자라고 볼 수 있는 증거가 자료내에 주어져 있나요? 저는 문제를 풀 때 그냥 일반적인 세금계산서 발급대상자...

발급명세 혜택 3가지 1. 합계표 제출 면제 2. 세금계산서 보관의무 면제 3. T/I발급전송 세액공제 1번은 전자세금계산서 발급명세를 과세기간 마지막 날의 다음달 11일까지 전송하면 적용 2번, 3번은 별도 언급 없으니까, 무조건 전자세금계산서 발급일의...

공영주차장을 임대하고 사용료를 받고 있는데, 작년 7월에 사용료를 받고 전자세금계산서를 발급했어야했는데 누락이 되어 지금 발급하려고 하니 (지연발급) 공급가액의 가산세 1%를 내야한다고 합니다. 근데 공급가액이 워낙 커서 1%의 금액이 큽니다...

하여 전자세금계산서를 발급하면, 향후 부가가치세 신고시에 세금계산서 지연발급가산세가 부과되나요? 2. 개인사업자 A가 2023년 10월 10일에 2023년 7월 11을 작성일자로 하여 전자세금계산서를 발급하면, 거래처 갑(법인)은 2023년 2기 예정 부가세...

그래서 당사는 거래처A에게 지급할 원재료 가공비 \5,500,000에서 부폐된 원재료 금액 \1,000,000을 차감하여 지급하기로 거래처A와 협의 하였습니다. 이 경우 거래처A는 당사에게 \1,000,000(부가세 포함) 만큼 마이너스 전자세금계산서를 발급해야...